קרן השתלמות הבשילה: לפדות ולשלם משכנתא או להשאיר?

קרן השתלמות — הרקע

קרן השתלמות היא אחד מכלי החיסכון הפופולריים ביותר בישראל, בזכות הטבות המס הייחודיות שלה. לאחר 6 שנים (או 3 שנים למטרת השתלמות), הקרן "מבשילה" וניתן לפדות אותה ללא מס רווחי הון — יתרון משמעותי.

השאלה הגדולה: לפדות או להשאיר?

אפשרות 1: לפדות ולפרוע משכנתא

יתרונות:

• חיסכון מיידי בריבית על המשכנתא
• הורדת ההחזר החודשי או קיצור התקופה
• שקט נפשי

חסרונות:

• מאבדים את הטבת המס על רווחים עתידיים
• הכסף כבר לא נזיל

אפשרות 2: להשאיר בקרן ולהמשיך לצבור

יתרונות:

• ממשיכים ליהנות מפטור ממס רווחי הון
• הכסף נזיל ונגיש
• פוטנציאל תשואה גבוה יותר מריבית המשכנתא

חסרונות:

• ממשיכים לשלם ריבית על המשכנתא
• סיכון שוק — התשואה לא מובטחת

חישוב דוגמה

נניח: קרן השתלמות בסך 150,000 ₪, משכנתא עם ריבית ממוצעת של 4.5%.

| תרחיש | תשואה/חיסכון שנתי | לאחר 10 שנים | |--------|-------------------|--------------| | פירעון משכנתא | 6,750 ₪ (חיסכון בריבית) | 67,500 ₪ | | השארה בקרן (תשואה 6%) | 9,000 ₪ (ללא מס) | ~118,000 ₪ | | השארה בקרן (תשואה 4%) | 6,000 ₪ (ללא מס) | ~72,000 ₪ |

המלצה

ברוב המקרים, אם הקרן משיגה תשואה גבוהה מריבית המשכנתא — עדיף להשאיר. הפטור ממס רווחי הון הוא יתרון עצום שקשה למצוא במקום אחר. אבל אם ההחזר החודשי מכביד עליכם, פירעון חלקי יכול לשפר משמעותית את איכות החיים.